Куда можно потратить наличную выручку компании

Вопрос:

На какие цели можно расходовать выручку, поступившую наличными денежными средствами в кассу?

Ответ:

Юридические лица и предприниматели, получающие наличные денежные средства в кассу, сталкиваются с проблемой расходования этих денежных средств.

Мало кто знает, что средства, поступившившие в качестве выручки в кассу, расходовать можно лишь на определенные цели.

Так согласно Указанию Банка России от 07.10.2013 N 3073-У "Об осуществлении наличных расчетов" наличная выручка может направляться на:

1. выплаты работникам, включенные в фонд оплаты труда и выплаты социального характера
2. выплата страховых возмещений по договорам с физическими лицами, ранее оплатившим страховую премию наличными
3. выдача наличных денег на личные нужды предпринимателя, не связанные с его предпринимательской деятельностью
4. оплаты товаров, услуг
5. выдачи наличных денег сотрудникам в подотчет
6. возврат за оплаченные ранее наличными деньгами возвращенные товары, невыполненные работы, неоказанные услуги.

Таким образом ряд направлений расходования денежных средств приводит к тому, что организация будет вынуждена положить наличную выручку на свой расчетный счет и только затем совершить расход. 

Для того, чтобы сэкономить на комиссиях банку (в среднем 1% от суммы), необходимо планировать расходы заранее. И, возможно, некоторые безналичные расходы (например, выплату заработной платы) производить из наличной выручки.